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甘肃广播电视大学关于审批报销的补充规定
2019-09-11 10:48     (点击: )

甘肃广播电视大学
关于审批报销的补充规定

                                                         

   根据学校经济业务运行出现的新情况,结合内部控制规范自查自评中发现的问题,对我校《经费使用审批和报销规定》(甘电大发〔2018〕76号)进行补充和说明。

一、工程款支付和审批程序
   基建工程付款包括支付工程预付款、工程进度款、工程结算款、工程质量保证金、咨询服务费、招标代理费、法律顾问费和其他费用,适用于修缮工程和基本建设。

   

   (一)工程预付款、工程进度款、咨询服务类费用会签流程。由乙方提出书面请款报告,归口管理部门填写相应的工程款支付申请,确认本次付款金额。经监理人员、归口管理部门合同管理人、经办人、归口部门负责人、审计处负责人、分管基建校领导、分管财务校领导、校长依次分别审核签字后,提交计划财务处;计划财务处会计依据合同或工程结算额、已付款额及本次请款金额计算累计付款金额、支付比例,计划财务处审核后,出纳付款。
   

   (二)工程质量保证金会签流程。质保期后,由施工方提出书面请款报告,经使用单位、归口管理部门等相关人员验收并在请款报告上签字确认后,归口管理部门填写工程款支付申请,确认付款金额。经归口部门负责人审签,分管业务的校领导分管财务的校领导及校长审批后,提交计划财务处会计核实后,计划财务处审核,出纳支付。若质保期内发生维修等相关费用的,需从工程质量保证金中扣除,归口管理部门应在工程款支付申请中注明金额,并提供与施工方达成扣款协议的书面材料。

   (三)工程审计费会签流程。工程审计费由审计处统一计算审核。全过程跟踪审计费由审计处填写全过程跟踪审计费支付申请,经审计处处长、归口管理部门负责人审核后,报分管审计校领导、分管基建校领导和分管财务校领导、校长会签审批后提交计划财务处,计划财务处会计计算累计付款额,计划财务处审核后出纳付款。其他工程审计费包括清单编制审计费(或其他造价咨询审计费)、竣工结算审计费等,由社会中介机构向审计处提出书面情况报告,审计处填写审核意见,经审计处负责人审核、分管基建校领导和分管财务校领导审批,计划财务处审核后出纳付款。

二、其他说明事项
   1.接待费、会议费由党政办公室归口管理。
   2.及时结算,“三公”经费、会议费、培训费待事项办结后两周内到计划财务处办理报销手续。
   3.除专门规定外,校领导审批无论在请示报告上签字,或是在报销封面上签字,均视同同意该事项的办理。
   4.为简化手续,计划财务处报销审核后,3000 元(含)以上的只须送分管财务校领导审签。


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